Calculateur d’impôts sur les gains immobiliers dans le canton de Genève

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Questions fréquentes

Le gain immobilier est sujet à l'imposition selon les règles spécifiques à chaque canton en Suisse et fait référence à la plus-value réalisée lors de la vente d'un bien immobilier par rapport à son prix d'achat. Cette plus-value est la différence entre le prix de vente du bien et son prix d'achat, après ajustement pour certaines dépenses admissibles. Les dépenses qui peuvent être déduites incluent les coûts d'acquisition (comme les frais de notaire et les droits de mutation), les investissements en améliorations substantielles qui augmentent la valeur de la propriété, et les frais de vente.

 

Le calcul de l'impôt sur les gains immobiliers en Suisse dépend de plusieurs facteurs, y compris le canton dans lequel le bien est situé, car chaque canton a ses propres taux et règles. Voici une approche générale pour calculer cet impôt :

  • Détermination du gain immobilier : Le gain est calculé en soustrayant le prix d'achat du bien (incluant les frais d'achat et les investissements en améliorations capitalisées) du prix de vente. Les coûts de vente peuvent également être déduits.
  • Application des abattements pour durée de détention (si applicable) : Certains cantons appliquent des abattements sur le gain en fonction de la durée pendant laquelle le bien a été détenu par le vendeur. Plus longue est la période de détention, plus important peut être l'abattement.
  • Calcul de l'impôt selon les taux cantonaux : Le gain net imposable est ensuite soumis au taux d'imposition spécifique au canton. Ce taux peut être progressif ou fixe, selon les règles cantonales.
  • Application des règles spécifiques (si applicable) : Certaines spécificités cantonales peuvent influencer le calcul, comme la possibilité de report de l'imposition en cas de réinvestissement dans un autre bien immobilier.

En Suisse, il est possible sous certaines conditions de différer, voire d'éviter, l'imposition sur les gains immobiliers grâce au mécanisme de report. Cette option est particulièrement pertinente lors du réinvestissement de la totalité du produit de la vente d'un bien immobilier dans l'acquisition d'un autre bien. Voici comment cela fonctionne :

  • Réinvestissement : Si vous vendez votre bien immobilier et réinvestissez immédiatement le produit de cette vente dans l'achat d'un autre bien immobilier, vous pouvez demander le report de l'imposition des gains immobiliers. Le principe est que l'impôt sur le gain immobilier ne sera pas exigé au moment de la vente, tant que l'argent reste investi dans l'immobilier.
  • Conditions : Pour bénéficier de ce report, certaines conditions doivent être remplies, qui peuvent varier selon les cantons. En règle générale, le réinvestissement doit se faire dans un délai déterminé et le nouveau bien doit être situé en Suisse. De plus, le montant réinvesti doit être au moins équivalent au produit de la vente du bien précédent.
  • Objectif : L'objectif de cette mesure est d'encourager l'investissement dans l'immobilier en permettant aux propriétaires de différer l'imposition des gains, améliorant ainsi leur capacité à réinvestir.
  • Conséquences : Si les conditions sont respectées, l'impôt sur le gain immobilier est différé jusqu'à la vente du nouveau bien immobilier. Si ce nouveau bien est conservé jusqu'au décès du propriétaire, il est possible, selon les règles cantonales, que l'impôt sur les gains immobiliers soit finalement évité.

Il est crucial de noter que les règles spécifiques peuvent varier d'un canton à l'autre et qu'il est recommandé de consulter un conseiller fiscal pour naviguer correctement dans ces règlements et maximiser les avantages fiscaux liés à la vente et au réinvestissement dans l'immobilier.

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13/08/2026

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12/08/2026

Très bon contact et suivi avec monsieur Gosma. Monsieur Gosma est une personne de confiance qui nous a guidée tout au long de cette vente. ECHELLE 10 sur 10

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11/08/2026

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La collaboration avec mon agent immobilier, Monsieur Adnan Alimi, m'a convaincu dès le début. Son grand professionnalisme a immédiatement suscité ma confiance. La transparence de l'entreprise et le déroulement des opérations jusqu'à la vente ont été irréprochables. J'ai été accompagné et conseillé dès le départ, et tenu informé de chaque étape. Une excellente expérience que je recommande en toute confiance. V. Bittner

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11/08/2026

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Vendre sa maison ou son appartement dans le canton de Fribourg sans prise de tête et sans complication ? Neho Fribourg et son Agent Manu Wolf s’occupent de tout : Estimation, préparation du dossier, photo pro, annonces, visites… Un agence moderne et connectée qui saura vous dénicher un acquéreur rapidement, tout en vous faisant faire des économies sur la commission de courtage. Recommandation sans réserve 5/5

Eric Turin

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11/08/2026

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Avez-vous une maison ou un appartement à vendre dans le canton de Fribourg ? Alors une seule adresse : Neho Fribourg. En particulier, Monsieur Manu Wolf, Conseiller avisé et diligent sera à vos côtés dès le début jusqu’à la conclusion de votre affaire. Sans réserve 5/5

Eric Turin

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11/08/2026

Monsieur Alimi est un excellent courtier en immobilier, il m'a très bien conseillé, une bonne suivie jusqu'à la vente de la maison. Je ne peux que le conseiller. Merci pour ce travail.

bittner volker

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06/08/2026

Nous tenons à remercier vivement Madame Odermatt pour une gestion des visites très professionnelle et un excellent accompagnement tout au long de la vente de notre maison. Sa réactivité, son écoute et son efficacité nous...

Nous tenons à remercier vivement Madame Odermatt pour une gestion des visites très professionnelle et un excellent accompagnement tout au long de la vente de notre maison. Sa réactivité, son écoute et son efficacité nous ont permis de mener ce projet à bien en toute sérénité. Nous la recommandons sans hésiter.

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06/08/2026

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Un tout grand MERCI pour votre professionnalisme et particulièrement à Vanessa Moret ! La gestion d’A à Z c’est tout simplement du PRO et le suivi à faire pour les clients sur votre site est vraiment facile et super bien fait. Une chose est sûre à chaque occasion que j’auraisje recommanderais NEHO Encore un grand MERCI à toute l’équipe Roland Rütimann

Roland Rütimann

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04/08/2026

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Nous avons charger NEHO avec la vente de notre appartement. Aucun regret, au contraire, malgré la conjoncture actuelle, Madame Clélia Giry ainsi que son assistante Madame Müller sont une équipe formidable, toujours disponible jusque à la signature chez le notaire, nous permettant de vendre notre appartement sans soucis. Après cette expérience positive, nous pouvons que recommander l’agence NEHO.

Musy

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04/08/2026

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Un grand merci à toute l’équipe Neho, et tout particulièrement à David Damiano et son collègue Lucas Martin, pour l’accompagnement parfait lors de la vente de notre villa. Dès le premier contact, David a su se montrer à la fois professionnel et disponible. Il a su répondre à toutes nos questions avec clarté et nous guider avec beaucoup de patience et de bienveillance tout au long du processus. Grâce à lui, cette étape importante s’est déroulée dans la sérénité et la confiance. Nous sommes vraiment reconnaissants du travail accompli et recommandons vivement David Damiano ainsi que Neho à toutes les personnes qui souhaitent vendre un bien dans les meilleures conditions. 5 étoiles amplement méritées !

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Un grand merci à toute l’équipe Neho, et tout particulièrement à David Damiano et son collègue Lucas Martin, pour l’accompagnement parfait lors de la vente de notre villa. Dès le premier contact, David a su se montrer à la fois professionnel et disponible. Il a su répondre à toutes nos questions avec clarté et nous guider avec beaucoup de patience et de bienveillance tout au long du processus. Grâce à lui, cette étape importante s’est déroulée dans la sérénité et la confiance. Nous sommes vraiment reconnaissants du travail accompli et recommandons vivement David Damiano ainsi que Neho à toutes les personnes qui souhaitent vendre un bien dans les meilleures conditions. 5 étoiles amplement méritées !

Virginie Kraehenbuehl

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03/08/2026

Je tiens à remercier M. Anthony Mangone ainsi que toute l'équipe de Neho pour leur accompagnement tout au long de la vente de notre maison. Dès le premier contact, M. Mangone a fait preuve d'un grand professionnalisme,...

Je tiens à remercier M. Anthony Mangone ainsi que toute l'équipe de Neho pour leur accompagnement tout au long de la vente de notre maison. Dès le premier contact, M. Mangone a fait preuve d'un grand professionnalisme, d'une excellente disponibilité et d'une réelle écoute. Son expertise et ses conseils avisés nous ont permis de vendre notre maison dans les meilleures conditions et en toute sérénité. Le processus de vente est parfaitement orchestré: Neho nous guide à chaque étape, met à profit son réseau et prend en charge les démarches les plus contraignantes. Notre maison a été vendue en un temps record, à notre entière satisfaction. Au vu de notre expérience, je ne peux que recommander l'agence Neho!

Vincent Gregi

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03/08/2026

Une prise en charge professionnelle et extrêmement bien structurée. La capacité de suivre en temps réel chaque étape et des interlocuteurs toujours très courtois. Une qualité au prix juste.

Gaël de Fourmestraux

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27/07/2026

Très bon contact avec monsieur Frachon pour la visite de l'appartement que nous voulions acheter. L'agence Neho est sérieuse et le suivi de notre dossier a été impeccable.

alessandra strom

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24/07/2026

Je suis absolument ravie du travail accompli par Madame Vanessa Moret. Très disponible et attentionnée, ses explications sont toujours claires. Elle a été efficace et très sympathique aussi. Sa collègue Madame Margaux...

Je suis absolument ravie du travail accompli par Madame Vanessa Moret. Très disponible et attentionnée, ses explications sont toujours claires. Elle a été efficace et très sympathique aussi. Sa collègue Madame Margaux D'Ennetières aussi est formidable. Un grand merci à Neho et ses deux excellentes collaboratrices.

Sophie Jones

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23/07/2026

Je remercie Madame Clelia Giry pour sa disponibilité et sa gentillesse.

Ana Bel Herrera

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16/07/2026

Un accompagnement adéquat et professionnel, des échanges clairs. Malgré une période moins active, le dossier a toujours été suivi, pour un résultat final conforme à nos attentes. En fin de compte, les 17 niveaux de la p...

Un accompagnement adéquat et professionnel, des échanges clairs. Malgré une période moins active, le dossier a toujours été suivi, pour un résultat final conforme à nos attentes. En fin de compte, les 17 niveaux de la plate-forme ont été atteints dans un délai raisonnable et le suivi des activités en ligne et des rendez-vous est simple et fiable à 95%. Un seul acquéreur potentiel nous a confié que ses demandes de visites n’avaient pas été traitées à sa convenance. Nous remercions Messieurs Rosa et Martin pour leur approche positive et leur soutien.

Yvan Cramatte

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07/07/2026

Monsieur Wolf (et sa collègue Madame Santoianni) ont toujours été très disponibles vis-à-vis de nos demandes. Très compétents et réactifs. Un grand merci aux 2!

Chiara Foletti

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30/06/2026

Je fait appel à l'agence Neho pour la vente de ma maison en dernière solution car je ne voulais pas payer le 3000 frs au départ en pensant que la vente ne se ferait pas,alors je pris tout en charge moi même, et j'ai conf...

Je fait appel à l'agence Neho pour la vente de ma maison en dernière solution car je ne voulais pas payer le 3000 frs au départ en pensant que la vente ne se ferait pas,alors je pris tout en charge moi même, et j'ai confié le visites à monsieur Rafael Rosa, il ma soutenu dans la vente de ma maison, elle était vendu de la première visite . Merci Rafael

Giuseppe Ciaramella

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26/06/2026

Un accompagnement de qualité, une vente réalisée dans les meilleures conditions. Professionnalisme et sérieux au rendez-vous. Merci !

Anne-Catherine Bögli

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